开原市人力资源和社会保障局2023年
部门决算公开细则
附件：1
目录
第一部分开原市人力资源和社会保障局部门概况
一、主要职责
二、部门决算单位构成
第二部分开原市人力资源和社会保障局部门2023年部门决算表
一、2023年度收入支出决算总表
二、2023年度收入决算表
三、2023年度支出决算表
四、2023年度财政拨款收入支出决算总表
五、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算表
六、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况表
八、2023年度政府性基金财政拨款收入支出决算表
九、2023年度国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
第三部分开原市人力资源和社会保障局部门2023年部门决算情况说明
第四部分名词解释
第一部分
开原市人力资源和社会保障局部门概况
一、主要职责
（一）贯彻落实国家、省、铁岭市有关人力资源和社会保障方面法律法规；拟订全市人力资源和社会保障事业发展规划，组织起草人力资源和社会保障规范性文件、政策，并组织实施和监督检查。
（二）拟订并组织实施全市人力资源市场发展规划和人力资源流动政策；指导全市人力资源市场建设，规范人才、劳动力、高等院校毕业生就业等市场。
（三）拟订统筹城乡的就业发展规划和政策，完善公共就业服务体系；拟订就业援助制度；完善职业资格制度相关政策，建立面向城乡劳动者的职业培训制度；牵头拟订高校毕业生就业政策，负责大中专毕业生就业指导与服务工作；统筹协调选拔高等院校优秀毕业生赴基层工作；会同有关部门拟订高技能人才、农村实用人才培养和激励政策；负责组织实施国（境）外人员（不含专家）来我市就业管理政策。
（四）统筹建立覆盖全市城乡的社会保障体系，贯彻落实城乡社会保险及其补充保险政策；拟订全市城乡社会保险及其补充保险标准，并组织实施；贯彻落实全省统一的社会保险关系转移接续办法和基本养老金的统筹办法；编制全市社会保险基金预决算草案；贯彻落实机关企事业单位基本养老保险政策；贯彻落实社会保险及其补充保险基金的管理和监督办法。
（五）负责就业、失业、社会保险基金预测预警和信息引导；拟定应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和社会保险基金总体收支平衡。
（六）会同有关部门拟订机关、事业单位人员工资收入分配制度改革实施意见；建立机关企事业单位人员工资正常增长和支付保障机制；贯彻落实上级部门关于机关企事业单位人员福利和离退休政策。
（七）会同有关部门负责事业单位人事制度改革；拟订事业单位人员和机关工勤人员管理政策，并组织实施；参与人才管理工作，制定专业技术人员管理和继续教育政策；牵头推进深化职称制度改革工作；负责高层次专业技术人员人才选拔、培养和引进工作。
（八）贯彻落实国家和省有关农民工工作综合性政策和规划；协调解决重点难点问题，维护农民工合法权益。
（九）承办市政府交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
纳入开原市人力资源和社会保障局2023年部门预算编制范围的二级预算单位：无。
只有开原人力资源和社会保障局本级及劳动监察大队纳入决算单位。
第二部分 开原人力资源和社会保障局部门决算公开表
（链接以下部门决算表）
一、2023年度收入支出决算总表
二、2023年度收入决算表
三、2023年度支出决算表
四、2023年度财政拨款收入支出决算总表
五、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算表
六、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况表
八、2023年度政府性基金财政拨款收入支出决算表
九、2023年度国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 2023年部门决算情况说明
一、收支决算总体情况
（一）2022年收入总计 496.76 万元。包括:
1.财政拨款收入496.76 万元，其中：公共预算财政拨款收入 496.76 万元，政府性基金收入0万元。
2.上级补助收入0万元，主要是收入。
3.事业收入0万元，主要是收入。
4.经营收入0万元，主要是收入。
5.附属单位上缴收入0万元，主要是收入。
6.其他收入0万元，主要是收入。
7.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是收入。
8.上年结转和结余0万元，主要是结转结余收入。
收入增减情况。与上年相比，今年收入（增加）120.22 万元，（增加）32% ，主要原因：专项增加，事业单位遴选，教师面试等。
（二）2023年支出总计496.76万元，包括：
1.基本支出 437.64 万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出318.58万元，对个人和家庭的补助支出 37.14 万元，商品和服务支出81.92万元，资本性支出0万元。
2.项目支出59.12万元，主要包括扶贫、事业单位招聘、教师招聘等业务支出。
3.上缴上级支出0万元。主要包括等业务支出。
4.经营支出0万元，主要包括等业务支出。
5.对附属单位补助支出0万元，主要包括等业务支出。
支出增减情况。与上年相比，今年支出（增加）120.22 万元，（增加）32%，主要原因：专项增加，事业单位遴选，教师面试等。
（三）年末结转和结余 0 万元
主要是部分未完成项目需下年度继续使用的资金。与上年相比，今年结转结余增加0元，减少0 %，主要原因：年底资金全部用完。
二、2023年部门财政拨款支出决算情况
（一）总体情况
2023年财政拨款支出496.76万元，其中：基本支出 437.64万元，项目支出 59.12万元。与上年相比，财政拨款支出（增加）120.22万元，（增加）32 %，主要原因：专项增加，事业单位遴选，教师面试等。与年初预算相比，2023年财政拨款支出完成年初预算的100 %，其中：基本支出完成年初预算的100 %，项目完成年初预算的 100 %。
（二）具体情况
2023年财政拨款支出 496.76 万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出0 万元，国防支出0万元，公共安全支出0万元，教育支出0 万元，科学技术支出0万元，文化体育与传媒支出 0 万元，社会保障和就业支出456.16万元，医疗卫生与计划生育支出15.77万元，节能环保支出0万元，城乡社区支出0万元，农林水支出30 万元，交通运输支出0万元，资源勘探信息等支出0万元，商业服务业等支出0万元，援助其他地区支出0万元，国土海洋气象等支出 0万元，住房保障支出24.82万元，粮油物资储备支出 0 万元，其他支出0万元。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2023年一般公共预算财政拨款安排“三公”经费支出8.5万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费 0万元，公务用车购置及运行维护费8.5万元。2023年“三公”经费支出总额比年初预算数增加 0.66万元，主要原因是劳动监察大队3辆执法车并入人社局。
1. 因公出国（境）费 0万元，主要用于等，参加出国（境）团组个，累计人次。2022年因公出国（镜）费比年初预算数增减 万元，主要原因是………。
2.公务接待费 0万元，主要用于等，2023年国内公务接待累计批次，人。2023年公务接待费比年初预算数增减 万元，主要原因是………。
3.公务用车购置费0万元，主要用于等,当年购置公务用车辆。2023年公务用车购置费比年初预算数增减 万元，主要原因是………。
公务用车运行维护费 8.5 万元，主要用于车辆加油、维修、保养、保险等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量 4 辆。2023年公务用车运行维护费比年初预算数增加 0.66万元，主要原因是劳动监察大队3辆执法车并入人社局。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出496.76 万元，其中：人员经费355.72万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费……；日常公用经费81.92万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、……。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
本部门2023年度机关运行经费支出81.92万元，比年初预算增加9.09万元，增加12.4%，主要原因是办公费增加增加。
（二）政府采购支出情况
本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出万元，政府采购工程支出万元，政府采购服务支出万元。授予中小企业合同金额万元，占政府采购支出总额的%，其中：授予小微企业合同金额万元，占政府采购支出总额的%。
（三）国有资产占用情况
截至2023年12月31日，开原市人社局部门共有车辆 4 辆，其中：副县级以上领导干部用车 0辆，主要领导干部用车辆，机要通信用车 0辆，应急保障用车1辆，执法执勤用车3辆，特种专业技术用车 0辆，离退休干部用车 0辆，其他用车 0辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备 0 台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况
根据财政绩效管理要求，我单位组织对2023年度预算项目支出开展了绩效自评，共涉及项目 8 个，涉及资金59.12万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）为 80分。
项目主要有：1.人社局外网使用电梯保养等4.08万元，2.市直学校教师遴选费用 10.8万元。3.执法队更换劳动监察衣服4.9万元，4.上半年临时工工资5.7万元。5.老干部中心维修维护费5万元，6.下半年临工工资、2023年律师费7.7万元，7.2023年教师招聘面试费14.2万元，8、人社局保证运转经费6.5万元。
通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是财政资金使用效率还需提高；二是项目建设需要进一步强化管理；三是节约意识需要加强。
下一步我单位将采取以下措施加以改进：一是切实履行我单位作为用款人的绩效评价主体责任，强化绩效理念，树立绩效意识。二是充分吸取、运用绩效自评成果，提高资金使用效率。三是牢固树立过紧日子思想，提高节约意识。四是强化项目管理。进一步科学论证、审查项目。五是全面跟踪项目实施进展情况，高效利用有限的财政资金。六是科学设置绩效评价标准，更加符合实际，客观科学。
第四部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
17.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
18.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。
19.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。
20.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支出（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。
21.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
22.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
23.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
24.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
25.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。
26.社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。
27.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
28. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
29.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。
30.农林水事务（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。
31.交通运输（类）成品油价格改革对交通运输的补贴（款）成品油价格改革补贴其他支出（项）：反映成品油价格改革财政补贴对其他方面的支出。
32.资源勘探信息等支出（类）工业和信息产业监管（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。
33.援助其他地区支出（类）其他支出（款）其他（项）：反映援助其他地区资金中的其他支出。
34. 国土海洋气象等支出（类）国土资源事务（款）其他国土资源事务支出（项）：反映其他用于国土资源事务方面的支出。
35.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
辽宁省铁岭市开原市人力资源和社会保障局.xlsx
